계산 순서
- 배기량에 cc당 세액을 곱해 경감 전 연세액을 구합니다. 1,000cc 이하 80원, 1,600cc 이하 140원, 1,600cc 초과 200원입니다(지방세법 제127조). 전기차 등 배기량이 없는 승용차는 연 10만 원입니다.
- 차령 3년차부터 해마다 5%씩 줄여 12년차 이후 50%까지 경감합니다. 전기차에는 차령 경감이 없습니다.
- 차령은 최초 등록일로 셉니다. 상반기(1~6월)에 등록한 차는 1기분과 2기분 차령이 같고, 하반기(7~12월)에 등록한 차는 2기분 차령이 1년 많습니다(시행령 제122조 제2항).
- 1기분(1~6월분)은 6월, 2기분(7~12월분)은 12월에 내고, 각각 자동차세의 30%인 지방교육세가 붙습니다.
- 연세액을 1월에 한꺼번에 신고납부하면 남은 기간에 대해 연 5%로 공제합니다(제128조 제3항, 시행령 제125조). 3월·6월·9월에 내도 공제되지만 늦을수록 공제액이 줄어듭니다.
사례로 보기
사례 1 · 1,998cc, 2022년 3월 등록, 2027년분
경감 전 399,600원에서 차령 6년 20% 경감으로 연 319,680원, 지방교육세를 더해 정기분 합계 415,580원입니다. 2027년 1월에 연납하면 396,560원으로 19,020원을 덜 냅니다.
사례 2 · 1,598cc, 2025년 5월 등록, 2027년분
cc당 140원이 적용되고 차령 3년으로 5% 경감돼 정기분 276,260원, 1월 연납 263,620원입니다. 1,600cc를 1cc라도 넘으면 cc당 200원이 적용되니 자동차등록증의 배기량을 확인하세요.
사례 3 · 경차 998cc, 2016년 8월 등록, 2027년분
하반기 등록이라 1기분은 차령 11년(45% 경감), 2기분은 12년(50% 경감)입니다. 정기분 54,470원, 1월 연납 51,980원입니다.
사례 4 · 전기차, 2027년분
연 10만 원에 지방교육세 3만 원으로 정기분 130,000원, 1월 연납 124,040원입니다.
사례 금액은 이 계산기로 계산한 값이며, 입력칸에 같은 값을 넣으면 그대로 확인할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
1월 연납 할인이 5%가 아니라 4.6%쯤인 이유는요?
공제는 연세액 × 납부기한 다음 날부터 12월 31일까지의 일수 ÷ 365 × 5%로 계산합니다. 1월 연납은 334일분이라 연세액의 약 4.6%가 됩니다.
연납은 어디서 신청하나요?
1월(16~31일)과 3월(16~31일)에 위택스나 관할 시·군·구청에서 신고납부합니다. 6월·9월에도 남은 기간분을 연납할 수 있습니다.
올해 중간에 차를 팔면요?
연도 중에 사고팔거나 말소한 차는 일할 계산이 들어가 이 계산기 결과와 다릅니다(지방세법 제129조·제130조). 실제 금액은 위택스에서 확인하세요.
장애인·다자녀 감면도 반영되나요?
감면과 지자체 조례로 올린 세율, 영업용·승합·화물차는 넣지 않았습니다. 비영업용 승용차의 표준세율만 계산합니다. 2027년 값은 2026년 10월 현재 법령을 그대로 적용한 추정이라 연말 개정이 있으면 달라질 수 있습니다.
함께 쓰면 좋은 것 · 자동차 관리 체크리스트 · 차량운행일지 양식
계산 기준 · 공식 출처 · 검증 정보 보기
계산 기준
- 과세 대상
- 비영업용 승용자동차(개인·법인이 영업 외 용도로 쓰는 차, 지방세법 시행령 제122조 제1항). 납기가 있는 달 1일 현재 소유자에게 부과합니다 (지방세법 제128조 제1항)
- 연세액 (배기량 차)
- 배기량 × cc당 세액: 1,000cc 이하 80원 / 1,600cc 이하 140원 / 1,600cc 초과 200원 (지방세법 제127조 제1항 제1호)
- 연세액 (전기차 등)
- 그 밖의 승용자동차(전기·태양열·알코올을 이용하는 승용자동차, 시행령 제123조 제2호) 비영업용 연 100,000원 (제127조 제1항 제3호). 차령 경감은 배기량 차에만 적용
- 차령 경감
- 차령 3년 이상: 각 기분세액 = A/2 − (A/2 × 5/100)(n − 2), A는 경감 전 연세액, n은 차령. 12년 초과는 12년으로 봄 → 3년차 5% ~ 12년차 이후 50% (제127조 제1항 제2호)
- 차령 계산
- 차령 기산일이 1~6월이면 과세연도 − 기산연도 + 1, 7~12월이면 1기분은 과세연도 − 기산연도, 2기분은 + 1 (지방세법 시행령 제122조 제2항). 기산일은 제작연도에 등록한 차는 최초 신규등록일, 제작연도에 등록하지 않은 차는 제작연도 말일 (자동차관리법 시행령 제3조)
- 납기
- 1기분(1~6월) 6월 16~30일, 2기분(7~12월) 12월 16~31일 (제128조 제1항). 연세액 10만원 이하는 지자체 재량으로 1기분 때 전액 부과 가능, 이때 2기분 × 5% 공제 (제128조 제4항)
- 연납 공제
- 연세액을 한꺼번에 신고납부하면 이자율 100분의 5로 공제 (제128조 제3항, 시행령 제125조 제3항·제6항). 1월(1/16~31)·3월(3/16~31): 연세액 × 납부기한 다음 날부터 12월 31일까지 일수/365(윤년 366) × 5%. 6월: 2기분 × 5%. 9월: 2기분 × 남은 일수/184 × 5%
- 지방교육세
- 비영업용 승용자동차 자동차세액의 30% (지방세법 제150조 제7호, 제151조 제1항 제7호). 연납 때는 연납 후 자동차세의 30%로 계산
- 끝수
- 기분별 세액과 지방교육세는 10원 미만 절사 (지방회계법 제55조: 지방자치단체 수입의 10원 미만은 계산하지 않을 수 있음). 연납 공제액은 원 단위까지 계산 후 낼 세액에서 10원 미만 절사. 위택스 고지·신고 화면과 10원 단위 차이가 날 수 있음
- 2027년
- 2026년 10월 현재 지방세법·시행령(연납 이자율 5% 포함)을 그대로 적용한 추정
- 미반영
- 조례로 올린 세율(표준세율의 50%까지, 제127조 제3항), 영업용·승합·화물·특수·3륜 이하 소형자동차, 장애인·국가유공자·다자녀 등 감면, 연도 중 취득·양도·말소 일할 계산(제129조·제130조), 그해 새로 등록한 차의 일할 계산(제130조 제1항)
공식 출처
검증 정보
1,998cc · 2022년 3월 등록 · 2027년(차령 6년, 경감 20%) → 1·2기분 각 159,840원, 연세액 319,680원, 지방교육세 95,900원, 정기분 합계 415,580원. 2,000cc 신차 연 400,000원 + 지방교육세 120,000원 = 520,000원. 2021년 제작·2022년 3월 등록·2027년(기산일 2021.12.31) → 차령 6/7년, 정기분 402,590원. cc 구간(1,000·1,600) 경계, 차령 2·3·12·13년, 7월 이후 등록 차의 기분별 차령 차이, 1·3·6·9월 연납 공제식(윤년 366일), 전기차 정액 자동 테스트 통과. 조문형 독립 계산과 대조. (검증일 2026.11.02)
고지서 금액이 아니라 법령으로 계산한 추정액입니다. 정확한 금액은 위택스나 관할 시·군·구청에서 확인하세요.