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12월 자동차세 2기분, 내 차는 얼마? 배기량·차령별 표와 2027년 1월 연납 차액
12월 16일부터 31일 사이에 내는 자동차세 2기분 고지서는 보통 12월 초에 도착합니다. 고지서를 받기 전에 내 차가 얼마쯤 나올지 알고 싶은 분, 그리고 내년 1월 연납을 신청하면 실제로 얼마를 덜 내는지 숫자로 보고 싶은 분을 위해 자동차세 계산기를 배기량 4종 × 차령 6단계로 돌려 표로 만들었습니다. 비영업용 승용차, 표준세율 기준입니다.
결론부터
| 구분 | 경감 없음 | 12년 이상(50% 경감) |
|---|---|---|
| 998cc(경차) | 51,890원 | 25,940원 |
| 1,598cc | 145,410원 | 72,700원 |
| 1,998cc | 259,740원 | 129,870원 |
| 2,497cc | 324,610원 | 162,300원 |
| 전기차 | 65,000원 (연 10만 원 + 지방교육세, 차령 경감 없음) | |
같은 배기량이라도 차령에 따라 절반까지 차이가 납니다. 내 차의 차령이 몇 년인지가 금액을 정하는 두 번째 변수이고, 1,600cc 경계에 걸린 차는 1cc 차이로 세액이 크게 달라집니다. 아래 표에서 내 차에 가까운 칸을 찾으면 됩니다.
배기량·차령별 2기분 세액표
지방교육세(자동차세의 30%)를 더한 금액이고, 2026년 1~6월에 최초 등록한 차를 기준으로 차령을 셌습니다. 차령 1년은 2026년 등록, 3년은 2024년, 5년은 2022년, 7년은 2020년, 10년은 2017년, 12년은 2015년 이전 등록 차입니다.
| 배기량 | 차령 1년 (경감 0%) | 3년 (5%) | 5년 (15%) | 7년 (25%) | 10년 (40%) | 12년 이상 (50%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 998cc | 51,890 | 49,290 | 44,100 | 38,920 | 31,130 | 25,940 |
| 1,598cc | 145,410 | 138,130 | 123,600 | 109,050 | 87,240 | 72,700 |
| 1,998cc | 259,740 | 246,750 | 220,770 | 194,800 | 155,840 | 129,870 |
| 2,497cc | 324,610 | 308,370 | 275,910 | 243,450 | 194,760 | 162,300 |
단위 원. 표의 금액은 자동차세 계산기로 계산한 값이며, 계산기에 배기량과 최초 등록일(예: 1,998cc · 2022-03-15 · 과세연도 2026 · 정기분)을 넣으면 그대로 확인할 수 있습니다. 조례로 세율을 올린 지역, 장애인·다자녀 감면, 영업용·승합·화물차는 포함하지 않습니다.
2027년 1월 연납을 신청하면 얼마나 덜 내나
1월 16일부터 31일 사이에 한 해치를 한꺼번에 내면 2월 1일부터 12월 31일까지의 일수(334일)에 연 5%를 곱한 만큼을 뺍니다(지방세법 제128조 제3항, 시행령 제125조 제6항). 연세액의 약 4.6%입니다. 위 표의 차들이 2027년에 한 살 더 먹은 상태로 계산했습니다.
| 배기량 · 2027년 차령 | 정기분 합계 | 1월 연납 | 덜 내는 금액 |
|---|---|---|---|
| 998cc · 4년 | 93,380 | 89,110 | 4,270 |
| 998cc · 13년 | 51,880 | 49,510 | 2,370 |
| 1,598cc · 4년 | 261,740 | 249,750 | 11,990 |
| 1,598cc · 8년 | 203,580 | 194,250 | 9,330 |
| 1,998cc · 2년 | 519,480 | 495,700 | 23,780 |
| 1,998cc · 6년 | 415,580 | 396,560 | 19,020 |
| 1,998cc · 11년 | 285,700 | 272,630 | 13,070 |
| 2,497cc · 2년 | 649,220 | 619,510 | 29,710 |
| 2,497cc · 6년 | 519,360 | 495,610 | 23,750 |
| 전기차 | 130,000 | 124,040 | 5,960 |
1월을 놓치면 3월(3월 16~31일), 6월, 9월에도 남은 기간분을 연납할 수 있는데 공제액이 줄어듭니다. 1,998cc · 2022년 3월 등록 차로 계산하면 1월 연납 396,560원(19,020원 절약), 3월 399,910원(15,670원), 6월 405,180원(10,400원), 9월에 2기분만 연납하면 한 해 합계 410,380원(5,200원)입니다. 20만~30만 원대 세금에서 1~3만 원이라 큰돈은 아니지만, 위택스에서 몇 번 눌러 끝나는 일이라 1월에 해 두는 편이 낫습니다.
자주 틀리는 지점
1. 하반기에 등록한 차는 12월 고지서 차령이 1년 많습니다. 차령은 최초 등록일(차령기산일)이 1~6월이면 1기분·2기분이 같고, 7~12월이면 2기분 차령이 1년 많습니다(지방세법 시행령 제122조 제2항). 1,998cc를 2021년 9월에 등록한 차는 2026년 6월 고지서는 차령 5년(15% 경감) 169,830원, 12월 고지서는 차령 6년(20% 경감) 159,840원으로 두 고지서 금액이 다릅니다. 같은 차를 3월에 등록했다면 두 번 다 159,840원입니다.
2. 1,600cc를 1cc 넘으면 cc당 세액이 140원에서 200원으로 뜁니다. 1,600cc 차령 3년 차는 연 276,640원, 1,601cc는 395,420원입니다(지방교육세 포함). 자동차등록증의 배기량 숫자를 그대로 넣어야 합니다. 1.6 엔진이라도 1,591cc, 1,598cc, 1,600cc처럼 모델마다 다르고, 2.0 엔진 중에는 1,999cc와 2,000cc 초과가 섞여 있습니다.
3. 차령 2년까지는 경감이 없습니다. 경감은 차령 3년차부터 5%, 해마다 5%씩 늘어 12년차에 50%에서 멈춥니다(지방세법 제127조 제1항 제2호). 2025년에 산 새 차는 2026년에도 경감 없이 전액입니다.
4. 연 10만 원 이하는 6월에 한 번에 나옵니다. 연세액이 10만 원 이하인 차(경차 여러 구간과 전기차)는 1기분을 부과할 때 전액을 한꺼번에 징수할 수 있어서(제128조 제4항) 12월 고지서가 오지 않는 경우가 있습니다. 위 표의 998cc 차령 3년 이상이 여기에 해당할 수 있습니다.
5. 연도 중에 차를 사고팔면 일할 계산입니다. 중고차를 10월에 샀다면 12월 고지서는 10월부터 12월까지 일수만큼만 나옵니다. 표의 금액은 한 해 내내 같은 사람이 소유한 경우입니다.
계산 순서
- 배기량에 cc당 세액을 곱해 경감 전 연세액(A)을 구합니다. 1,000cc 이하 80원, 1,600cc 이하 140원, 1,600cc 초과 200원입니다(지방세법 제127조 제1항 제1호).
- 차령(n)이 3년 이상이면 각 기분세액 = A/2 − (A/2 × 5/100)(n − 2)로 계산합니다. n은 12년을 넘으면 12로 봅니다(같은 호 제2호).
- 차령은 「자동차관리법 시행령」의 차령기산일로 셉니다. 1~6월 기산이면 과세연도 − 기산연도 + 1, 7~12월 기산이면 1기분은 과세연도 − 기산연도, 2기분은 거기에 1을 더합니다(시행령 제122조 제2항).
- 각 기분세액의 30%를 지방교육세로 더합니다(지방세법 제151조 제1항 제7호). 계산기는 10원 미만을 버립니다.
- 연납은 납부기한 다음 날부터 12월 31일까지의 세액에 연 5%(시행령 제125조 제6항)를 일할로 곱해 공제합니다. 1월 연납은 334/365일분입니다.
자주 묻는 질문
12월 고지서가 안 왔는데 어떻게 하나요?
위택스(wetax.go.kr)에서 지방세 조회로 확인할 수 있고, 연세액 10만 원 이하면 6월에 전액이 부과됐을 수 있습니다. 주소를 옮겼다면 고지서가 옛 주소로 갔을 수 있으니 위택스 조회가 빠릅니다.
연납 신청은 한 번 하면 매년 자동인가요?
한 번 연납한 사람에게는 다음 해 1월에 연납 납부서를 보낼 수 있다고 시행령(제125조 제2항)에 돼 있습니다. 실제 운영은 지자체마다 다를 수 있어 1월 중순에 위택스에서 연납 고지가 떠 있는지 확인하는 편이 안전합니다.
연납한 뒤 차를 팔면 돌려받나요?
연납 후 연도 중에 차를 양도·말소하면 남은 기간분을 일할 계산해 환급합니다. 새 소유자는 자기 소유 기간분을 따로 냅니다.
하이브리드는 전기차처럼 10만 원인가요?
아닙니다. 하이브리드는 엔진 배기량으로 계산하는 일반 승용차와 같습니다. 배기량이 없는 전기차·수소차만 연 10만 원 정액입니다.
2027년 세액이 표와 다를 수 있나요?
2027년 값은 2026년 11월 현재 법령을 그대로 적용한 추정입니다. 연말 지방세법 개정이나 지자체 조례 변경이 있으면 달라질 수 있습니다. 고지서가 기준입니다.
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기준·출처 지방세법 제127조(과세표준과 세율)·제128조(납기와 징수방법)·제151조(지방교육세) [시행 2026.1.1., 법률 제21308호], 지방세법 시행령 제122조(차령 계산)·제125조(신고·납부, 이자율 5%) [시행 2026.10.1., 대통령령 제36736호] — 국가법령정보센터 2026-11-09 확인. 세액 계산: EDITED. 자동차세 계산기, 2026-11-09 실행.
이 글의 법령 설명은 일반 정보이며 법률·세무 자문이 아닙니다. 실제 세액은 고지서와 위택스가 기준이고, 문의는 관할 시·군·구청 세무과 또는 행정안전부 부동산세제과(자동차세, 044-205-3841)로 하면 됩니다.